Дистрибутор дверей
О компании
Компания является официальным представителем ведущих производителей межкомнатных дверей,
а также стальных дверей и фурнитуры. Вся продукция отличается высоким качеством и применением самых передовых технологий и материалов. Широкий модельный ряд, предлагаемый компанией, охватывает весь спектр стилей и направлений, что позволяет партнерам закупать в одном месте весь необходимый ассортимент товара. Постоянное наличие основного ассортимента продукции на складе обеспечивается благодаря налаженным, долгосрочным связям с производителями, а также ритмичными поставками продукции и большим складским мощностям.
Задача
С ростом Компании и структурных подразделений у собственников появились сложности с управлением быстрорастущими затратами компании, управлением товарными запасами и оборотными средствами. Привлечение заемного капитала стало обходиться слишком дорого. Пришлось задуматься о планировании ресурсов, прогнозировании потребности в товарных запасах и, соответственно, оборотных средств на их финансирование.
В первую очередь, консультанты CITY провели предпроектную диагностику, на основании которой были поставлены следующие задачи:
- Разработка системы бюджетирования
- Разработка методики планирования продаж
Решение
По итогам обследования специалисты CITY выявили, что стратегического финансовое планирование в Компании в настоящее время отсутствует. И если у руководства есть планы на развитие новых направлений деятельности и новых регионов, то они не подкреплены финансовыми планам (бизнес-планами). Финансовое планирование в Компании в настоящее время ведется на месяц вперед, чего явно не достаточно для полноценного планирования деятельности, управления рентабельностью, ликвидностью и финансовыми рисками. При этом оперативное планирование по каждому отдельному направлению деятельности Компании осуществляется руководителем этого направления в соответствии с его видением процесса планирования, оно не привязано к общему процессу планирования Компании и не регламентируется общей для Компании методологией планирования.
Консультанты CITY для достижения поставленных задач в ходе реализации проекта разработали:
• Финансовую структуру Компании, которая отвечала стратегическому видению собственником развития компании и отражала формирование финансового результата по направлениям деятельности;
• Общую схему бюджетирования компании, отражающую процесс формирования сводных бюджетов компании из операционных бюджетов центров финансовой ответственности;
• Справочники статей движения денежных средств и статей доходов и расходов, единые для всех центров учета и привязанные к финансовой структуре компании;
• Привязали к каждому центру финансовой ответственности «свои» статьи затрат, распределили ответственность между ЦФО за определенные статьи затрат, разработали операционные бюджеты ЦФО;
• Методику прогнозирования продаж, основанную на математической модели расчета скользящей средней с учетов коффициента сезонности и модель расчета оптимальных товарных остатков на складе;
• Регламент стратегического планирования, учитывающий модель прогнозирования продаж, планы развития компании на бюджетный период, позволяющий ставить перед подразделениями планы на бюджетный период, отвечающие стратегии компании;
• Планирование продаж по Компании, учитывающее взаимодействие зарабатывающих подразделений, филиалов, отдела поставок и финансового отдела и на его основе – годовое бюджетирование;
• Регламенты взаимодействия структурных подразделений (центров финансовой ответственности) в годовом бюджетном процессе и в процессе корректировок (ежемесячных или ежеквартальных);
• Регламенты согласования затрат и платежей, позволяющие контролировать затраты ЦФО в момент принятия решения об их возникновении до момента оказания услуги/закупки ТМЦ.